Como abrir conta bancária nos Estados Unidos morando no Brasil

Uma conta em dólar nos Estados Unidos serve a quem viaja com frequência, recebe de clientes americanos ou quer manter parte da reserva em outra moeda. Há dois caminhos: abrir a conta direto num banco americano ou usar uma conta internacional oferecida por empresa que atua no Brasil em parceria com um banco de lá.

Três pontos mudam o resultado da escolha: o que o banco é obrigado a pedir, quando o dinheiro fica protegido pelo seguro de depósitos americano e o que a Receita Federal espera ver na sua declaração.

O que o banco americano precisa pedir a um não residente

Os bancos dos EUA seguem um programa de identificação de clientes definido em regulamento federal. Para quem não é “U.S. person”, a regra pede nome, data de nascimento, endereço e ao menos um destes documentos: número de identificação fiscal americano, número e país de emissão do passaporte, número de cartão de identificação de estrangeiro ou outro documento oficial com foto que comprove nacionalidade ou residência.¹

Esse é o mínimo que a lei exige. Cada banco pode pedir mais, como endereço nos EUA ou comparecimento a uma agência, então pergunte antes de planejar a abertura.

O passaporte já atende à regra de identificação. O número fiscal americano entra em cena se você tiver uma obrigação tributária nos EUA: quem não tem direito ao SSN (o número do Social Security) usa o ITIN, um número de 9 dígitos emitido pelo IRS apenas para fins de imposto federal. O ITIN não autoriza trabalho nem muda a situação migratória.²

Quando o saldo está protegido pelo FDIC

O FDIC é o fundo garantidor dos depósitos bancários americanos. A cobertura padrão é de US$ 250.000 por depositante, por banco segurado, para cada categoria de titularidade da conta.³ A proteção não depende de cidadania: segundo o próprio FDIC, a pessoa não precisa ser cidadã nem residente nos EUA para ter os depósitos segurados.⁴

A confusão aparece nas contas abertas por aplicativo. O FDIC afirma que empresas não bancárias nunca são seguradas por ele, mesmo quando têm parceria com um banco segurado. O dinheiro só passa a ter cobertura quando é efetivamente depositado no banco parceiro, e o seguro não cobre a quebra da empresa intermediária.⁵

Antes de transferir, procure no contrato o nome do banco que guarda o dinheiro e confira se ele é uma instituição segurada pelo FDIC.

Impostos do lado americano

O formulário W-8BEN é o documento em que você declara ao banco que não é “U.S. person” e que é o beneficiário do rendimento. As instruções do IRS incluem os juros de depósito bancário entre os rendimentos cobertos por ele.⁶

Para quem não reside nos EUA, os juros de depósitos em bancos, inclusive certificados de depósito (CDs), ficam fora da renda tributável americana quando não estão ligados a uma atividade comercial ou profissional exercida no país.⁷

Outros rendimentos, como dividendos de ações americanas, seguem regra diferente. O Brasil não aparece na lista de países com tratado de imposto de renda com os EUA,⁸ então residentes no Brasil não têm redução de alíquota por tratado. Esse tema fica para o guia sobre ações americanas.

Sobre o FBAR, a declaração americana de contas mantidas fora dos EUA: a FinCEN atribui a obrigação a “United States person”, termo que abrange cidadãos, residentes e entidades constituídas no país.⁹ Pela própria definição, um brasileiro que mora no Brasil não entra nesse grupo.

O que declarar à Receita Federal

Conta no exterior é bem do contribuinte e entra na declaração anual. A Receita orienta informar o depósito não remunerado na ficha Bens e Direitos, grupo 06 (Depósito à Vista e Numerário), código 01, indicando o país onde a conta está. O saldo de 31 de dezembro é convertido pela cotação de fechamento de venda divulgada pelo Banco Central.¹⁰

A tributação depende de a conta render ou não:

Conta que não paga juros: a variação cambial dos depósitos não é tributada, desde que a conta não seja remunerada e esteja em instituição autorizada a funcionar pela autoridade monetária do país.¹¹ Esse ganho vai na ficha de Rendimentos Isentos e Não Tributáveis.¹⁰
Conta remunerada ou CD: os juros são rendimento de aplicação financeira no exterior, tributado a 15% no ajuste anual, sem deduções. O imposto incide quando o juro é creditado, e o valor é convertido para reais pela cotação de fechamento de venda do Banco Central na data do fato gerador.¹¹

Há ainda uma obrigação perante o Banco Central: quem tiver, em 31 de dezembro, US$ 1 milhão ou mais em ativos no exterior precisa enviar a declaração de Capitais Brasileiros no Exterior (CBE), entre 15 de fevereiro e 5 de abril do ano seguinte.¹²

Exemplo: a mesma quantia em conta corrente e em CD

Os números abaixo são uma ilustração, não cotações ou taxas atuais. Considere US$ 10.000 mantidos por um ano.

Cenário A, conta corrente sem juros. O dólar fechou o ano anterior a R$ 5,30 e fecha este ano a R$ 5,50.

Saldo em reais no início: 10.000 × 5,30 = R$ 53.000,00
Saldo em reais no fim: 10.000 × 5,50 = R$ 55.000,00
Ganho de variação cambial: 55.000 − 53.000 = R$ 2.000,00, isento por se tratar de depósito não remunerado.¹¹

Cenário B, CD de 12 meses que paga 4% ao ano.

Juros creditados no vencimento: 10.000 × 0,04 = US$ 400,00
Imposto nos EUA: zero, porque juros de depósito bancário de não residente ficam fora da renda tributável americana.⁷
Conversão no dia do crédito, supondo cotação de venda de R$ 5,40: 400 × 5,40 = R$ 2.160,00
IRPF de 15%: 2.160 × 0,15 = R$ 324,00

O cenário B rende mais em dólar, mas gera imposto no Brasil todo ano em que houver juros. O cenário A não gera imposto enquanto o dinheiro fica parado ou é gasto. Nos dois casos a conta precisa constar da declaração.

Passo a passo para decidir e abrir

Defina o uso: gastar em viagem, receber pagamentos ou guardar reserva. Para gastos do dia a dia, uma conta internacional por aplicativo costuma bastar; para valores altos, a cobertura do FDIC passa a pesar.
Descubra quem guarda o dinheiro: banco segurado pelo FDIC ou empresa intermediária.⁵
Separe passaporte válido e comprovante de endereço, e pergunte se o banco aceita endereço no Brasil.
Preencha o W-8BEN quando o banco pedir.⁶
Guarde o extrato de 31 de dezembro e o comprovante de cada crédito de juros. São eles que alimentam a declaração e o cálculo dos 15%.

Para levar o dinheiro até a conta, compare o custo total da remessa antes de escolher a empresa. O guia como enviar dinheiro para o exterior barato mostra como fazer essa conta.

Estados Unidos. 31 CFR 1020.220(a)(2)(i)(A)(4). Texto conferido no espelho da Cornell Law School (law.cornell.edu/cfr/text/31/1020.220), porque o eCFR estava inacessível na data da consulta. ↩
IRS. Individual Taxpayer Identification Number: “You need an ITIN if you have a federal tax purpose and you’re not eligible for an SSN.” ↩
FDIC. Deposit Insurance At A Glance: “The standard insurance amount is $250,000 per depositor, per insured bank, for each account ownership category.” ↩
FDIC. Your Insured Deposits: “A person does not have to be a U.S. citizen or resident to have his or her deposits insured by the FDIC.” ↩
FDIC. Banking with Apps: os fundos “are not FDIC-insured unless and until the company deposits them in an FDIC-insured bank”. ↩ ↩²
IRS. Instructions for Form W-8BEN (Rev. 10/2021). ↩ ↩²
IRS. Publication 519, capítulo 3, “Exclusions From Gross Income”, Nonresident Aliens, Interest Income. ↩ ↩²
IRS. United States Income Tax Treaties – A to Z, consultado em 21/10/2026. ↩
FinCEN. Report Foreign Bank and Financial Accounts e “Who is a United States person”. ↩
Receita Federal. Perguntas e Respostas IRPF 2026, pergunta 469. ↩ ↩²
Lei nº 14.754/2023, art. 2º, §§ 1º e 3º; art. 3º, § 2º; art. 15. ↩ ↩² ↩³
Banco Central do Brasil. Resolução BCB nº 279/2022, arts. 10 e 13. ↩

Conteúdo educativo, não é recomendação individual. Achou um erro? Avise a gente: as correções ficam registradas publicamente.